2020年11月4日
一般性自愿清算
随着2020年接近尾声，开曼群岛公司和/或有限合伙企业的人士应该考虑一下，他们是否要继续拥有那些自己设立但不再运营的开曼实体。尤其是为了避免在2021年1月到期的年度政府注册费，在某些情况下避免行政罚款。开曼公司或获豁免的有限合伙公司（ELP）的自愿清算人必须在2021年1月31日或之前举行该公司的最终股东大会或提交该ELP的最终解散通知。
自愿清算–（CIMA注册的基金）
在开曼群岛金融管理局（CIMA）注册的投资基金应开始自愿清算并向CIMA提交文件，以使这些基金的状态在2020年12月31日之前由“活跃”变为“清算中的许可”。避免在2021年支付给CIMA的年费。对于在CIMA注册的投资基金（包括私人基金），请考虑一下CIMA要求对2020年进行最终“存根”审计的要求也很重要。清算前进行操作。在少数情况下，CIMA会授予清算基金部分年审计豁免。
作为自愿清算的替代方法，一些投资基金经理可能正在考虑在2020年底之前关闭一个或多个CIMA注册基金，并希望从CIMA注销注册或至少进入“终止许可”状态为了避免或减少2021年应支付给CIMA的年度注册费用，请立即与CIMA联络。
违反监管法的新行政罚款
如先前报道的那样，《金融管理专员法》赋予CIMA权力，根据以下法律（及相关法规和规则）：
反洗钱条例（2020年修订）（修订本）
银行和信托公司法（2020年修订）（经修订）
公司管理法（2018年修订）（经修订）
2014年《董事注册和许可法》（修订本）
2010年保险法（修正案）
货币服务法（2020年修订）
共同基金法（2020年修订）（经修订）
2020年私人基金法（经修订）
《证券投资商业法》（2020年修订）（修订本）。
违反行为分为三（3）类：（1）“轻微”，（2）“严重”或（3）“非常严重”。该过程涉及向相关方发出违规通知，然后在三十（30）天的机会内回复违规通知并纠正CIMA满意的“轻微”违规情况。如果CIMA不满意已纠正了轻微违规行为，则应处以罚款。对于“严重”或“非常严重”的违规行为，CIMA有权决定是否对相关类别处以罚款，最高额度为上限。
违规类别
| 开曼元
| 美元
|
轻微
| 5,000美元
| 6,100美元
|
严重（个人）
| CI $ 50,000
| 61,000美元
|
严重（企业）
| CI $ 100,000
| 122,000美元
|
非常严重（个人）
| CI $ 100,000
| 122,000美元
|
非常严重（公司）
| CI $ 1,000,000
| 1,220,000美元
|
如上表所示，罚款额度从轻度违规罚款5,000开曼群岛元提高到个人严重违规罚款100,000开曼群岛元，个人罚款100万开曼罚款。持续发生的轻微违规行为可连续不断地处以罚款，最高限额为20,000开曼群岛元（24,400美元）。
CIMA将在得知轻微违规或收到可合理推断违反事实的信息后六（6）个月内处以罚款。对严重或非常严重的违规行为处以罚款有两（2）年的期限。如上表所示，罚款额度从轻度违规罚款5,000开曼群岛元提高到个人严重违规罚款100,000开曼群岛元，个人罚款100万开曼罚款。持续发生的轻微违规行为可连续不断地处以罚款，最高限额为20,000开曼群岛元（24,400美元）。
因此，除了考虑在2020年剩余时间内进行自愿清算外，重要的是所有受上述法律监管的实体都应了解并遵守2020年剩余时间（到2021年）的所有申请截止日期，正在进行的通知义务并保持适当的根据适用的法规和不时发布的CIMA指南进行系统和控制。
有关开曼群岛实体自愿清算或在2020年12月31日之前清算投资基金以及遵守监管法律以避免施加行政罚款的风险的具体建议，请联系我们：
电话：021-68819098
